序論：寫作是一種深度的自我表達。它要求我們深入探索自己的思想和情感，挖掘那些隱藏在內心深處的真相，好投稿為您帶來了七篇銀行發展的前景范文，愿它們成為您寫作過程中的靈感催化劑，助力您的創作。

篇(1)

目前，信息化技術被應用到社會經濟的多個領域，在推動社會進步方面起到重要作用。隨著會計信息化的發展，為銀行提供了全面、精確的財務報告，為銀行的經濟決策提供重要依據，在提高銀行業務效益和綜合競爭力方面都發揮著重要作用。本文旨在通過分析會計信息化下財務報告模式的創新以及會計信息化發展的必然趨勢，探索銀行會計信息化的發展前景，并提出提高銀行會計信息化的合理建議，以達到提高銀行管理水平的目的，從而促進銀行綜合業務的發展，提高銀行的核心競爭力。

一、相關理論概述

（一）會計信息化的涵義

會計信息化是指利用先進的計算機科學技術處理傳統的會計工作內容，并利用計算機進行會計原始數據的統計、核算、匯總、分析以及儲存等工作，同時結合現代化的網絡技術對數據進行高端處理。由于計算機技術具有多樣性、精確性以及及時性，從而使會計數據信息可以有效的為銀行的經濟決策提供參考依據。會計信息化不僅包含著會計電算化的全部功能，而且完善了會計電算化的不足，通過結合現代化網絡技術，會計信息化具有高效、精準、快捷等優點。

通過上述分析，會計信息化是會計基礎理論與現代化網絡技術結合的產物，包含了會計信息、成本信息以及人力資源信息等的管理與分析，通過網絡技術實現對會計信息進行采集、處理以及分析，進而實現資源信息共享。會計信息化的根本目的是通過財務信息數據的核算和分析為銀行的經濟決策和生產經營提供參考信息，充分展示了財務核算的控制和決策職能。

（二）會計信息化的特點

會計信息化改變了傳統會計數據信息的錄入與處理方式，其覆蓋的范圍較為廣泛，可以利用網絡技術實現財務數據的共享。會計信息化主要有以下幾個特點：

第一，擴大了財務審核范圍，使會計核算體系更加完善，優化了會計科目的設置。會計科目的設置關系著財務人員的工作質量，合理的會計科目不僅可以減少財務人員的工作量，而且可以讓財務人員進行更加準確、全面的財務核算。會計信息化系統對會計科目的設置遵循準確性、高效性和全面性的原則，可以使財務人員更加清楚的了解賬目信息，準確錄入財務數據，便于財務人員更加準確的核算會計數據，生成財務報告，同時有助于其他人員的監督和管理。

第二，通過網絡技術實現數據集成和共享。會計信息系統可以將銀行整個生產過程的每個環節的信息全都收集到系統中，實現信息的轉化和傳遞。同時利用網絡技術對各部門信息進行統一管理，只要部門具有合法授權，就可以從系統中提取想要的會計信息，而整個過程不需要財務人員的參與。會計信息化可以加強銀行各部門之間的溝通，相互了解有關信息，便于對銀行的各項數據進行統計和調配。

第三.運行和管理過程智能化。傳統的會計核算是通過手工處理完成財務數據的統計與核算，最終形成財務報表。而會計信息化不僅可以實現自動匯總和核算財務信息，而且可以對財務報表進行調控和管理，充分展示了智能化的特征。會計信息化系統結合了人、計算機技術、網絡程序等資源，形成了現代化的應用程序。

二、銀行會計電算化存在的問題

（一）會計電算化軟件功能性不強

目前，很多銀行的會計電算化應用軟件的功能性不強，只是簡單的代替傳統會計的手工記賬。只是集中在財務數據的錄入與核算等基本職能，其工作目的主要是在規定時限內提交財務報表。但是，銀行在運用會計電算化時，忽視了會計電算化的其他管理職能，沒有充分利用計算機技術的匯總、分析與調控等功能，沒有建立適合銀行經營管理和經濟活動的信息數據庫，也沒有為銀行的未來發展提供數據性的經濟決策。因此，從目前銀行的會計信息化發展狀況看，無法全面滿足銀行管理和經營的需求。

（二）會計電算化高素質人才缺乏

作為銀行內部的會計電算化工作人員，不僅需要具備會計理論知識和實務操作技能，而且需要懂得計算機應用技術。目前，銀行的會計電算化工作人員雖然具備財務方面的知識和技能，但是卻不了解計算機相關的應用知識。如果在平時工作中遇見計算機故障問題，工作人員幾乎無法獨立的解決問題，從而對銀行財務工作造成一定的影響，拖延了財務工作進度。而部分財務人員雖然了解一些計算機應用知識，但是對財務軟件的操作不熟練，無法很好的利用軟件功能完成會計數據處理工作，不能滿足銀行財務工作需求。由于銀行缺乏既懂得計算機技術又了解財務知識的高素質綜合型人才，使得銀行的會計電算化發展遭受到一定的阻礙。

（三）會計電算化運行環境安全性較差

會計電算化運行環境依附于網絡技術，會計數據都由電子符號代替，傳統的紙質媒介也由計算機媒介代替，使得會計電算化運行環境的安全受到影響。例如銀行工作人員可以對財務原始數據進行更改或刪除，使得財務信息失真或缺失；計算機媒介容易受到網絡黑客或病毒的攻擊，從而造成財務數據的丟失或破壞；當計算機運行過程中出現硬件或軟件問題時，很可能導致整個會計電算化系統無法運行，對銀行的財務工作造成嚴重威脅。另一方面，會計電算化系統登錄時所使用的用戶名密碼、指紋識別等權限設置方式，也無法全面保證財務數據的保密性和完整性。再加上銀行部分財務人員風險防范意識薄弱，對病毒和黑客的攻擊缺少防范措施，一旦系統癱瘓，其內部數據很難完全恢復。所以，會計電算化運行環境安全性較差，使得銀行部分財務報告等缺乏可信度。

三、會計信息化財務報告模式的創新

（一）財務報告專用性

在銀行的實際財務工作中，有很多特殊用途的數據和信息，信息使用者對財務報告的需求也是多種多樣，這就體現了會計信息化財務報告的專用性。根據不同類型信息使用者的不同需求，向其提供不同形式的專用報告，體現了會計信息化具有信息披露特殊性的特點。

（二）財務報告多欄式

財務報告多欄式是指針對銀行同一經濟業務進行不同方式的會計處理，進而使得不同信息在財務報告中得以披露。在傳統的會計處理中，對單一信息無法進行不同計量的比較，也不能對不同信息的價值進行總結，存在一定的局限性。在會計信息化系統中，可以改變傳統會計處理的這種局限性，可以根據信息使用者的不同用途，對單一信息進行多元化處理，為銀行的發展提供經濟決策依據。

（三）財務報告實時性

依靠現代化的網絡技術，使得會計信息化具有實時性，使得財務報告模式具有時效性。結合計算機網絡技術，將銀行發生的經營活動體現在財務報告中，并且財務報告可以進行定期更新，便于信息使用者隨時在線查看。

四、提高銀行會計信息化發展的對策

（一）提高管理者對會計信息化的重視程度

銀行應該加強對管理者的思想和管理培訓，從而提高管理者對會計信息化的重視程度，明確會計信息化對銀行發展的重要性。會計信息化是會計工作的一項重大改革，對會計領域的穩定長遠發展具有至關重要的作用。會計信息化改變了傳統會計數據的儲存方式，改變了傳統會計信息的處理方法，同時也提高了財務審計和財務控制的質量。會計信息化改變了銀行的財務工作分工形式，提升了財務工作質量。因此，作為銀行的管理者必須高度重視會計信息化工作，轉變傳統的思想理念，使會計信息化為銀行的發展提供重要的經濟決策，從而使銀行的發展取得新突破。

（二）提高財務人員的綜合素質

會計信息化的發展離不開高素質的綜合型人才。銀行應該為財務人員定期安排專業理論知識培訓、實操技能培訓和思想道德培訓，從而全面提高財務人員的從業素質。銀行的培訓計劃要具有一定的針對性，比如對于經驗豐富的財務人員要著重計算機應用知識的培訓，使其熟練掌握會計信息化系統的操作；對于會計信息化軟件功能十分熟悉的財務人員，應重點培訓其財務理論知識，以達到全面提高財務人員綜合能力的目的。另一方面，銀行應培訓一批計算機系統維護人員，使其可以為財務人員解決較為專業的系統問題，同時可以為財務人員提供指導，從而促進銀行會計信息化發展順利進行。

（三）保障會計信息化的安全性

在會計信息化系統中，所有的財務數據都是電子形式儲存在計算機媒介中，系統很可能遭受非法攻擊，造成財務數據丟失或破壞，對銀行的發展造成嚴重影響。因此，銀行應該建立完善的內部安全管理制度，包括安全保密原則、崗位職責制度、日常工作制度、系統維護與更新制度等。同時應保證各項制度全面公開，讓銀行員工清楚了解，并自覺約束工作行為。另外，銀行應該建立實時監控系統，對會計信息化進行監控以及風險預測，從而保證銀行會計信息化有序進行。

（四）建立內部控制體系優化會計信息化的運行環境

銀行應建立健全的內部控制體系，涵蓋銀行各個工作部門以及各個工作崗位，包括審核、授權以及確認等多個職位。健全的內部體系可以有效保證財務數據信息的真實性和完整性，可以使銀行各個部門之間更加準確的進行信息溝通，實現資源和信息共享。根據研究表明，由于計算機自身運行問題導致會計信息化出錯的概率幾乎不存在，但由于人為操作出現徇私舞弊的現象層出不窮。會計信息化改變了傳統會計手工記賬的方式，數據信息的處理不再需要紙質憑證，極易造成數據結果被更改或刪除。因此，銀行必須建立完善的內部控制制度，規范會計信息化的錄入程序、權限設置、更改程序、監督制度等，從而提高銀行會計信息化質量。

（五）完善會計信息化的法律體系建設

完善的會計信息化法律體系是會計信息化規范、有序發展的重要保障。制定科學、健全的法律制度可以為銀行會計信息化營造良好的發展環境，使其在正確的方向上平穩發展。同時，健全的法律法規可以規范財務人員的工作行為，避免財務人員任意更改財務數據或不按照財務制度的規定進行數據備份。同時，健全的法律體系可以有效監督和管理會計信息化系統的運行，為銀行的快速發展提供法律保障。

五、銀行會計信息化的發展的必然性

（一）會計信息化是會計發展的趨勢

會計對我國的經濟發展具有重要作用，其理念和方法都隨著經濟發展的變化而改變、更新和完善。會計信息使用者的需求以及會計發展環境的變化，都迫使會計領域進行改革。隨著網絡信息技術的發展，為會計領域的改革提供了基本條件和重要保障，也使傳統會計工作面臨嚴峻的挑戰。因此，必須對傳統會計進行架構重組，將現代網絡技術融入到會計工作中，形成先進的會計信息化系統。因此，會計信息化是會計發展的必然趨勢，也體現了會計理論與信息技術相結合的影響作用。

（二）會計信息化是銀行信息化管理的需求

銀行發展會計信息化，其目的是實現經營管理活動的自動化，即利用電子、網絡技術對管理活動進行設計、預測、分析以及控制。因此，銀行需要利用現代化的計算機技術實現對財務工作的統計、核算、分析以及調控等工作。從而減輕財務人員的工作量，提高銀行財務工作的效率和質量。隨著經濟的快速發展以及行業競爭的加劇，銀行必須大幅度提高工作質量和效率才能不斷提高自身的綜合競爭力，而銀行間競爭的本質是管理的競爭，信息的競爭。因此，銀行需要利用具有事前預測、事中控制和事后核算功能的會計信息化系統，通過計算機強大的數據處理功能，為實現銀行的信息化發展提供技術保障。同時，會計信息化系統可以根據信息使用者的不同需求，對單一信息進行多元化處理，為其提供不同形式的財務報告，體現了會計信息化的多樣化和復雜性。因此，集收集、匯總、分析、核算、控制等功能于一體的會計信息化系統可以為銀行的發展和管理提供重要的參考依據，實現銀行規范化、高效化的發展模式。

（三）會計信息化將實現管理一體化

目前，銀行會計信息化在各個部門的相互配合下，以基本實現資源與信息共享，使銀行的管理趨于規范化和整體化，是銀行經營管理的核心組成部分。但隨著網絡技術、云數據等快速發展，將逐步實現銀行會計信息管理一體化。在未來，會計信息化將集成銀行各個部門的不同信息，共同形成新模式的財務數據報告，同時生成綜合數據庫，實現各部門之間管理信息和資源的共享。ERP技術的出現為管理一體化的發展提供的重要保障，將進一步完善會計信息化系統的功能，信息集成范圍將擴大到銀行外部市場和內部管理的各個方面。

篇(2)

關鍵詞：村鎮銀行；農村經濟；發展

中圖分類號：F302.6 文獻標志碼：A 文章編號：1673-291X（2014）08-0026-02

一直以來，金融服務制約農村經濟的發展，想要更好的發展農村經濟，改善農村金融狀況迫在眉睫。我國是發展中國家，同時也是農業大國，但是決策者往往以工業作為經濟迅速增長的工具。在這種形勢下，我國農業就成為了弱質產業，如果沒有金融的支持，我國農業和農村就不能穩健發展。

發展村鎮銀行正是解決此問題的重大舉措。村鎮銀行是指經中國銀行業監督管理委員會依據有關法律、法規批準，由境內外金融機構、境內非金融機構企業法人、境內自然人出資，在農村地區設立的主要為當地農民、農業和農村經濟發展提供金融服務的銀行業金融機構。為有效解決我國農村地區金融供給不足、競爭不充分等問題，中國銀監會于2006年底調整放寬農村地區銀行業金融機構準入政策，按照“低門檻、嚴監管”原則，積極培育發展村鎮銀行等新型農村金融機構。村鎮銀行相對于傳統的農村金融機構具有融資成本低、融資效率高等特點。自從2006年底銀監會降低準入政策后，村鎮銀行的發展已有8年的光景。在這幾年中，村鎮銀行對農村經濟的發展有著重大的影響。它的誕生不僅為農村單一的金融市場注入了活力，同時還有效地規范了農村非正規的金融市場，解決了農村農業資金短缺等問題。村鎮銀行成立以后，以其決策鏈條短、工作效率高、經營機構活的優勢服務客戶，充盈了農村金融市場，增加了信貸資金供給，同時推動了當地農村信用社的發展，也加快了產品和服務的創新。可見村鎮銀行在農村發展中的必要性以及重要性。目前，村鎮銀行在農村金融市場上的地位穩步上升。首先，村鎮銀行業務品種創新較多，除吸收公眾存款、發放短中長期貸款、結算、貼現等銀行金融機構的傳統業務外，各地村鎮銀行可以根據實際情況開展相關業務。其次，村鎮銀行運營效率較高，由于村鎮銀行層級簡單，決策鏈條短，使得村鎮銀行提供貸款程序便捷、時間短，這使得村鎮銀行在金融市場競爭中逐漸建立起堅實的客戶基礎。最后，村鎮銀行的設立在增加農村地區金融供給的同時，推動競爭有序的農村金融市場的形成，提高了農村金融市場的整體運行效率。與農村社相比，大部分村鎮銀行貸款年利率都較低，且借款和還款時間更為自由。較低的貸款利率降低了農戶的融資成本，擴大了農戶的融資需求，同時有利于農村地區以市場機制為主導的服務多層次的金融市場體系的構建?？傊?，村鎮銀行的設立標志著農村金融改革由存量進入到增量的階段，為克服農村經濟體系發展的艱難注入了新的血液，為發展我國農村經濟提供了有效的金融支持，是農村金融改革重要的里程碑。

村鎮銀行雖然是農民自己的銀行，具有一定的本土優勢，但由于經營環境受地域自然條件、開放程度和居民收入水平等限制，農民和鄉鎮企業閑置資金有限，客觀上制約了村鎮銀行儲蓄存款的增長。由于村鎮銀行成立的時間較短，農村居民對其缺乏了解，與國有商業銀行、郵政儲蓄銀行、農村信用社相比，農村居民對村鎮銀行的認可程度不高。雖然村鎮銀行具有一定的本土優勢，但受地域自然條件和開放程度等限制，居民收入水平不高，農民和鄉鎮企業閑置資金比較有限，客觀上制約了村鎮銀行儲蓄存款的增長，而且村鎮銀行網點少、現代化手段不足，缺乏對絕大多數農村居民的吸引力?，F階段村鎮銀行經營的還是傳統存貸款業務，隨著社會信息化的發展，互聯網被廣泛應用，而村鎮銀行電子銀行功能欠缺、業務系統功能不全，無法滿足信貸經營管理和風險控制的需要。有些銀行不能進行通存通兌，也不具備辦理本票、支票等基本功能，不具備信貸業務流程控制功能。無論從貸款產品、中間業務產品還是銀行卡業務產品來看，均過于單一獨立，不能滿足農民的貸款需求以及日常生產生活需要，從而導致客源流失。村鎮銀行的服務對象主要是當地農戶、農業和農村經濟，它們抵御自然災害的能力較弱，在目前農業保險體系不健全的情況下，村鎮銀行的信貸資金存在較大風險隱患，特別是無抵押的保證貸款，其潛在風險更大，一旦出現流動性危機，將對其造成聲譽毀滅性打擊，使其吸收存款將更加困難。各地縣級銀監辦普遍存在人員少、監管任務重的問題，對村鎮銀行的監管難以到位，難以取得好的效果。相對農業銀行、農村信用社等農村金融機構，村鎮銀行內控和安防能力相對薄弱，應對農村市場錯綜復雜的社會治安形勢能力不夠。同時，由于受農村的經濟發達程度、工資水平等客觀因素影響，不利于吸引專業金融人才。從業人員素質不齊、創新意識不強，將會在一定程度上降低村鎮銀行創新的可能性，直接制約了村鎮銀行的創新。自從村鎮銀行設立以來一直面臨人才短缺的狀況，由于當前農村金融環境欠佳，生活環境、物質條件不如城市優越，交通不發達，金融資源也不如城市豐富，很多高素質人才會選擇遠離農村而在城市發展，這也直接導致了村鎮銀行人力資源的欠缺。與其他金融機構相比，村鎮銀行的市場競爭實力較弱，在原有的農村金融市場上，較富?？蛻羰谴笾行蜕虡I銀行的穩定客戶，大型商業銀行在農村金融市場上本來就具有很多優勢。中層客戶被農村商業銀行、農村合作銀行和農村信用社占有，農村信用合作社雖然在制度和經營上存在一些缺陷，但是因為其進入農村金融市場時間較長，經營與農村相關的業務經驗較為豐富。一些外資金融機構也參加到競爭的隊伍當中，相對于國有控股商業銀行，外資銀行對設立村鎮銀行的熱情更高。村鎮銀行在這種環境下拓展業務、搶占市場，勢必加劇競爭。

面對這一系列發展中的問題與挑戰，我們也應該重點去解決。在市場定位上，應該明確客戶群體，重點服務“三農”和中小企業。以加強和改進農村金融服務為己任，增強金融服務功能，擴大服務范圍。加大宣傳力度，利用媒體和平臺向公眾介紹建立村鎮銀行的意義以及相關業務，同時提升服務質量，塑造良好形象，要讓公眾充分認識并認可，贏取公眾的信任以及支持。在貸款方向上，村鎮銀行應該努力堅持小額、分散的原則，提高貸款覆蓋面，防止貸款過度集中，來減少村鎮銀行的風險，合理分配貸款的去向。并且加強金融監管部門，建立健全內部控制制度和風險管理機制，幫助村鎮銀行提高風險防范能力。增加村鎮銀行營業網點，盡快完善銀行各項系統，增添多種結算業務，為公眾提供更方便更豐富多樣的金融業務。對于引進金融專業人才和人員素質問題，可以創建學習型組織，對現有專業技術人員進行培訓，學習新的金融理論來提高專業知識，并通過開展服務競賽等活動來增強服務能力。同時，積極引進優秀人才，吸收有經驗的優秀員工來提升村鎮銀行管理水平，也可以到高等院校進行專業招聘補充人員。引導員工勤勉盡職，杜絕道德風險。打造一支業務素質過硬的優秀人才隊伍，提高村鎮銀行的業務水平和經營能力。同樣，政府也應該出臺有關政策，來支持村鎮銀行與農村信用社進行適度的有序競爭，增強村鎮銀行的活力。

黨的十六大報告指出：“統籌城鄉經濟社會發展，建設現代農業，發展農村經濟，增加農民收入，是全面建設小康社會的重大任務。”黨的十七大報告指出：“要加強農業基礎地位，走中國特色農業現代化道路，建立以工促農、以城帶鄉長效機制，形成城鄉經濟社會發展一體化新格局。”可見，新世紀以來，國家加大了對農業農村發展的支持力度，相繼出臺取消農業稅、對農民實行一系列補貼等措施，并加大了對農村社會體系和醫保體系等的投資力度，堅固了農村經濟增長強有力的后盾?！笆濉逼陂g，國家將繼續建設社會主義新農村作為戰略任務，農村將繼續沿著農村城鎮化、農村產業化的趨勢發展，農村經濟社會環境將進一步得到改善。同時農村資金的巨大需求也為村鎮銀行提供了豐厚的土壤以及相關的政策放寬和有力的政策出臺都將是村鎮銀行即將面對的機遇。

篇(3)

關鍵詞：信息技術革命 銀行業 轉型發展

科技是人類社會進步的根本動力之一，不僅推動了人類由農業社會向工業社會的變革，更在推動人類社會加速進入信息社會。始于上世紀40年代的信息技術革命，不僅在潛移默化地改變著銀行業的物質基礎，也推動著銀行業態變革，需采取措施提前應對。

一、信息基礎設施成為當今世界最重要的新增基礎設施

作為信息基礎設施的表現形式，全球互聯網已經成為人類當今世界最重要的新增基礎設施，其技術和裝備的應用已經深入到人類社會經濟生活的方方面面，推動產業變革。隨著關鍵技術的日趨成熟，全球信息技術的應用進入了大規模拓展期。當前，互聯網應用已經初具規模，成為當今世界最重要的新增基礎設施。

（一）全球信息基礎設施應用已覆蓋全球五大洲

當前，全球信息基礎設施應用規模持續擴張，表現為雖然在五大洲互聯網用戶數占全球用戶總數的比例不同，但已覆蓋全球。一是全球互聯網用戶數在持續快速增長。2008年至2015年期間，全球互聯網用戶達30億，增長平穩，增長率達到30%，同比增長9%（見圖1）。

根據世界互聯網統計機構的數據，截止2016年12月底，全球互聯網用戶總計已達約37億戶。其中，互聯網用戶數在發展中國家的發展速度更快，例如印度互聯網用戶2015年同比增長率達到了40%，遠超世界平均增長率的10%。2015年3季度，印度已超過美國，成為繼中國之后的第二大互聯網用戶市場。這都表明，互聯網基A設施正快速覆蓋全球。二是互聯網全球覆蓋率呈現較大差異。根據世界互聯網統計機構的數據截止2016年12月底，亞洲互聯網用戶數占全球總數比例繼續上升，已經占到50.2%，依然保持用戶數全球第一的地位；歐洲地區用戶數居世界第二，占到全球用戶總數的17.1%；拉美和加勒比海地區用戶數世界第三，占全球總數的10.4%；非洲的互聯網用戶總數占全球總數的9.1%；北美地區互聯網用戶總數位居世界第四，占全球總數的8.7%；中東地區的互聯網用戶總數占全球總數的3.8%，大洋洲占全球總數的0.7%，比例最低。其中，亞歐大陸總體約占76%，歐亞非總體約占85.1%（見圖2）?？梢?，雖然各地區互聯網用戶數占全球總數的比例不一，但全球互聯網用戶已經遍布全球已經是個不爭的事實，人類社會已經進入了信息技術引發的互聯網時代。

（二）全球信息基礎設施應用已覆蓋全球近半數人口

首先，雖然各大洲互聯網實際用戶數布不均衡，但全球信息基礎設施應用規模還在持續擴張。據世界互聯網統計機構的數據，截止2016年12月底，亞洲地區互聯網用戶規模最大，大約為18.56億戶；其次是歐洲，約為6.3億戶；位于世界第三位的是拉丁美洲和加勒比海地區，約為3.8億戶；非洲約為3.36億戶；北美地區變化不大，用戶數保持在3.20億戶左右；中東地區約為1.42億戶；大洋洲僅有約0.28億互聯網用戶。其中，亞歐大陸總體約為24.86億戶，歐亞非總體約為28.246億戶（見圖3）。可見，全球網民全球分布十分不均勻，亞歐兩大洲用戶較多，中東和大洋洲網民數量相對都少。亞歐兩大洲是世界互聯網應用的主要地區，網民數呈現快速攀升態勢。

目前，信息基礎設施應用規模持續擴張，在互聯網對人口的滲透率上表現為發達經濟體滲透率遠高于發展中國家的特點，而后者擴張的步伐呈現不斷加快態勢。據世界互聯網統計機構的數據，截止2016年第12月底，互聯網對北美人口的滲透率就已經達到88.1%，占據全球第一的位置；歐洲人口的互聯網滲透率為76.7%，處于世界第二位置；大洋洲人口的互聯網滲透率為68.0%，位居世界第三位；拉丁美洲和加勒比海地區人口的互聯網滲透率為59.4%，位居世界第四；中東地區人口的互聯網滲透率為56.5%，位居世界第五；亞洲和非洲人口的互聯網滲透率分別僅為44.7%和26.9%，遠低于世界平均值49.2%，排名分列倒數世界第二和第一（見圖4）。滲透率是指一國網民數占其總人口的比例，反映了互聯網在該經濟體的普及率。全球互聯網滲透率的現狀表明，與亞非發展中國家在當今世界競爭格局中的落后狀態相適應，其在世界信息技術革命中也處于落后狀態，但隨著信息技術硬件成本降低，擴張步伐在加快。

其次，全球信息基礎設施應用規模持續擴張，還表現為全球互聯網用戶規模增長率趨勢表現為增速放緩，規模還在不斷攀升新高度。

據世界互聯網統計機構的數據，世界互聯網用戶規模還在以每年大約2億左右的規模快速上升，總規模持續增加。同時可以看出，互聯網用戶增長率并不隨著互聯網用戶規模的增加而增加，而是在下降，2012年增長12%，2015年增長9%。另據2016年KPCB的《全球互聯網趨勢報告》顯示，2015年，全球智能手機用戶的增長率相較于2014年的31%，已放緩至21%（見圖5）。而且，全球智能手機單位出貨量急劇降低，只有10%的增長，而2014年度為28%。安卓手機繼續搶占iOS的市場份額，在美國的銷售價格持續下降。可見，新互聯網用戶獲得的難度加大。KPCB在2014年5月了一份《全球互聯網趨勢報告》認為，造成互聯網用戶增長率下降趨勢的主要原因是，“互聯網普及率高于45%的經濟體的網民增速在放緩，互聯網普及率低于45%的經濟體的網民增速雖然在增加，但難以抵消互聯網普及率高于45%的經濟體的互聯網用戶增速放緩的影響?？紤]到互聯網普及率低于45%的經濟體經濟發展的滯后性，經濟發展收益增加難以支撐其國民購買網絡設備的需求，難以形成互聯網用戶快速增長的局面，但增長趨勢不會改變。”徐長春，賈文學.《2014年全球互聯網引發的變革研究》，《國際經濟分析與展望（2014―2015）》，社科文獻出版社，2015年3月版，第406頁。KPCB在2016年的《全球互聯網趨勢報告》認為，因不發達和/或欠發達和不富裕國家的新市場尚未開放，智能手機材料成本在這些國家人均收入的占比非常高。

總之，在現有技術平臺上，全球信息基礎設施已覆蓋了全球一半的人口，空間上覆蓋了五大洲。當前，世界互聯網用戶規模增占率增速放緩將是未來一段時期的常態，但并沒有改變全球互聯網用戶持續增加的基本態勢。

二、信息技術革命推動下的銀行業變革

以互聯網為代表的信息技術基礎設施已經成為產業存在和發展的基本影響因素，重塑產業基礎設施，推動產業組織演進，提升產業績效，改變產業市場結構，調整企業組織形態，成為推動傳統產業變革的引領性力量，深刻影響產業演進。通過技術滲透，信息技術正在改變傳統銀行業業態，推動下一代銀行業業態的出現。

（一）信息技術革命正在推進銀行業基礎設施的重大變革

由于信息技術設施的普遍應用，銀行業基礎設施正在發生革命性變革，呈現加速數字化態勢。

首先，銀行業對外窗口呈現數字平臺化趨勢。當前，所有的銀行都建立了自己的網站，作為面向市場和社會的窗口。如圖6所示，中國互聯網絡信息中心（CNNIC）的《年中國互聯網發展狀況報告（2016）》顯示，我國企業互聯網使用比例幾年來出現快速增加態勢。截止2016年12月底，全國使用互聯網辦公的企業比例達到95.6%。作為一種特殊的企業，銀行業使用互聯網辦公比例走在了各行業的前列，已經實現了全覆蓋，且都建有自己的網站。需要說明的是，銀行網站最初只是作為展示和信息的平臺。隨著對互聯網站功能的拓展，網站的這種展覽展示功能繼續得到保留，成為其面向社會的基本功能之一。

其次，銀行業業務呈現數字平臺化趨勢。目前隨著互聯網金融的發展，銀行網站越來越多地呈現扮演業務平臺的趨勢，銀行業傳統業務越來越多地被搬上了W站，比如存款、轉賬等業務，通過互聯網來完成。如圖7所示，我國銀行核心業務越來越多地依靠信息系統來解決。當前隨著我國第一家互聯網銀行―網商銀行的出現，銀行的產品設計業務也通過互聯網來完成了。比如，網商銀行信貸的信用評估業務就通過客戶的互聯網大數據來完成?？梢?，銀行從傳統業務到新業務的拓展都越來越平臺化了。在信息技術生態系統不斷演化的條件下，數字平臺化是銀行業發展的宿命。

總之，隨著信息技術的進步，銀行業對信息基礎設施的依賴越來越大，而銀行功能的信息化反過來也推動信息裝備應用的進一步擴大。銀行業呈現基礎設施信息化、數字平臺化趨勢。

（二）信息技術革命正在推進銀行業組織形式的變革

信息技術裝備的應用正在使得傳統業務模式受到越來越多的挑戰?，F在，去銀行辦理業務還要經過取號排隊，然后刷卡，輸入密碼，核對身份信息，簽字確認，必要時還要拍照，以保證銀行業務的安全。但是，隨著信息技術的不斷進步，生物特征識別技術日臻成熟與完善，指紋識別技術、視網膜識別技術、人臉識別技術越來越多地應用到銀行領域，其提供的密碼安全性和無與倫比的便捷性遠超傳統業務方式，其效率也拉下傳統方式不知幾條街。另外，隨著互聯網金融得開展，人們已經不需要到銀行柜臺辦理業務，微信支付、網上支付的普及也使傳統業務方式失去了存在的必要性。優勝劣汰的市場法則作用的結果，不僅意味著傳統業務模式將因被取代而逐步消失，而且因為效率提高而意味著銀行從業人員規模也將銳減。

信息技術裝備的應用正在推動銀行業組織模式的變革。一是信息技術裝備的應用意味著現行銀行業的總分行模式將逐步被淘汰。由于信息技術裝備的應用，原來總行與分行的資金池業務不在需要當地分行通過人工來操作，通過互聯網在總行就能實現；存取款業務也不再需要柜臺來人工實現，只需具有存取款功能的ATM機就能完成。隨著大數據技術和云計算技術的廣泛運用，個人信用評估可以通過網絡畫像技術就能實現，信貸產品設計和放貸業務通過互聯網就能實現，原來由分行業務人員承當風險識別業務將失去存在的意義。所以，非洲金融技術學會各專家近日在約堡進行圓桌會議討論時表示，數字技術在金融服務領域的應用對當今銀行分行的模式造成了巨大沖擊，各大國際銀行已經在減少銀行辦公室雇員人數。商務部網站.《專家：數字技術意味著銀行分行的模式可能很快淘汰》。http：///article/ztdy/201705/20170502568179.shtml。也就是說，現有分行將被一系列ATM機等信息設備所取代，現行銀行業的總分行模式將逐步被淘汰，而代之以單一總行模式。二是銀行業內部組織模式將演變成信息技術裝備服務部門和投行業務部二元模式。由于銀行存款和貸款的信息化、自動化，只要銀行信息資產設備運行安全健康，就能保障銀行存貸業務的正常運行，銀行柜臺等中間業務幾乎失去了存在的意義。但是，銀行資金的投放業務還難以被信息機器所取代，還必須由人工來完成，需要高素質的投資團隊保證利潤來源，需要繼續保留高素質的投行團隊。所以，隨著信息技術的應用，未來的銀行只需要信息技術裝備健康安全運行的技術服務團隊和保證資金回報的投行團隊，是由后勤技術服務部門和投行部門組成的二元內部組織結構。

總之，隨著信息技術的進步及其裝備的應用，現有銀行的空間組織模式和內部組織模式都將發生重大變革，而且為期不遠?，F有的互聯網銀行就是其先行者。

（三）信息技術革命正在引發銀行業市場結構的變化

篇(4)

摘要：商業銀行的管理目標之一是實現利潤最大化，而提升服務質量是其實現利潤的載體，提升服務質量是為了通過滿足關鍵顧客的需求建立銀行與顧客的信任感，形成客戶網絡。由于員工擔任與顧客互動的主要角色，因此員工滿意度直接決定了顧客滿意度。本文通過對天津武清村鎮銀行股份有限公司員工滿意度影響因素的調研，通過實證分析員工滿意度的影響因素，提供具體有效的建議。

關鍵詞：商業銀行；員工滿意；影響因素

1.研究背景

隨著我國金融系統的全面開放，外資和民間資本可以自由流入銀行業，商業銀行事成競爭日益激烈，傳統的利潤增長點對商業銀行的可持續發展效果甚微，因此，商業銀行開始思考如何通過提升服務價值實現利潤的可持續增長。服務價值提升的一個顯著表征就是使顧客滿意。而顧客滿意度來源于對員工服務質量的整體評價，員工的滿意度又決定了對顧客的服務質量。綜上所述，商業銀行提高顧客滿意度，首先要從內部員工入手，以內部員工的利益為核心，努力提高員工滿意度。本文以天津武清村鎮銀行為例，對其員工滿意度影響因素進行分析。2013年4月天津武清村鎮銀行股份有限公司在天津工商局注冊掛牌成立，由于員工的社會需求、成就需求以及心理需求在一定程度上無法得到滿足，造成了商業銀行普遍存在的問題，員工工作效率明顯偏低、滿意度低?；谶@樣的背景，本文通過對天津武清村鎮銀行股份有限公司員工滿意度影響因素的調研進行研究是非常有必要的。

2.研究假設

員工滿意度指員工對工作、氛圍的整體感知，它直接反映了員工自身的各種需求被滿足的程度。通過對國內外關于員工滿意度影響因素的研究成果進行搜集整理，主要表現在以下幾個方面：薪酬與福利、工作環境、個人發展、晉升機會等方面?？梢园l現目前的研究具有一定的局限性，主要集中在本企業內部，缺少橫向比較，也就是沒有在行業內形成標準的體系。其次沒有利用系統的分析方法對某一個影響因素進行研究。所以，綜合學者對員工滿意度影響因素的研究成果，可以從以下幾個方面提出假設：

2.1工作環境，反映與員工工作相關的各種客觀條件。

2.2個人成長，反映個人培訓、成長的可能性和晉升通道。

2.3薪酬與福利，反映薪酬的數量、福利是否完善、領導對員工的關心等。

2.4發展前景，反映員工自身的發展前景和職業生涯規劃。

3.研究方法

在天津武清村鎮銀行股份有限公司進行調研，主要采用訪談法和問卷調查的方法，利用SPSS16.0軟件對所收集的各項數據進行統計分析，分析研究銀行員工滿意度的主要影響因素。

3.1樣本分析

3.1.1性別因素

目前在天津武清村鎮銀行股份有限公司中員工的基本情況是女性員工的數量占有優勢。通過在銀行內部隨機發放問卷，調查結果顯示，男性的比例為48%，女性為52%。該銀行的男女比例基本符合行業要求。

3.1.2年齡狀況

對員工年齡進行調查，結果顯示25歲以下的員工占34%，26到30歲的員工占30%。31到40歲的員工占34%，總體上各個年齡階段的員工分布相對比較均勻，目前我國商業銀行業普通員工的平均年齡在30歲左右，該行員工的年齡狀況基本上符合行業要求。

3.1.3學歷因素

對該行員工的教育背景進行調查，從結果可以發現，具備大專以下學歷的員工比例為9%，大專學歷的員工比例為18%，本科學歷的員工比例為70%，研究生以上的員工比例為3%。可以看出該行員工的學歷主要為本科學歷，在員工中70%的比重，從這些方面可以看出目前天津武清村鎮銀行股份有限公司學歷水平符合業內要求，大部分員工具備較高的學歷水平，其中滿意度呈現較強的多元化趨勢。

3.1.4工作年限

通過問卷調查，可以看出該行員工的工作年限在5年以下的比例為40%，5到10年的員工比例為34%，10年以上的員工比例為26%。

3.1.5崗位因素

調查對象中柜員員工所占比例為60%，客戶經理所占比例為20%，從事技術開發的員工所占比例為6%，中層管理者得比例為14%?？梢园l現其中從事技術類得員工所占的比重偏低。

3.2信度檢驗

本文采用Cronbach Alpha系數檢驗調查問卷的信度，CronbachAlpha系數愈高即問卷的信度愈高。對本問卷的數據進行信度檢驗，結果顯示，員工滿意度影響因素的Cronbach Alpha系數為0.83，員工滿意度的Cronbach Alpha系數為0.91，所以本問卷具有比較高的可信度。

3.3效度檢驗

對問卷效度的檢驗一般采用皮爾遜相關系數。員工滿意度影響因素的皮爾遜相關系數為0.68，員工滿意度的皮爾遜相關系數為0.61，系數均在都在0.6以上，數據結果表明問卷具有良好的效度。

3.4因子分析

對調查問卷做描述統計分析。問卷總共設計30道問題，對30個變量做因子分析，利用主成分分析法將30個變量提取4個公共因子，分別命名為工作本身、個人成長、薪酬福利、發展前景。反映樣本總體對每個變量的解釋情況，4個公共因子的解釋貢獻率達到78%，認為4個公共因子可以很好地反映原始變量的信息。

3.5回歸分析

以4個公共因子為自變量，以員工滿意度為因變量建立多元回歸模型，回歸結果顯示，工作本身、個人成長、薪酬福利、發展前景分別對員工滿意度具有顯著的影響。

4.結論

通過對銀行員工的內部訪談及內部的問卷調查，實證研究的結果表明，員工滿意度的影響因素主要表現在工作環境、個人成長、薪酬與福利、發展前景等方面。從樣本基本統計結果可以看出性別、年齡、學歷、工作年限對員工滿意度都存在顯著的差異，和男性員工相比女性員工工作滿意度低，和年長的員工相比新進員工工作滿意度低，和本科學歷的員工相比高學歷員工工作滿意度低，和老員工相比剛入職員工的工作滿意度低。

通過因子分析，將員工滿意度的影響因素提取為四個公共因子，解釋了原有變量78%的信息。通過回歸分析，可以得出員工在工作環境、個人成長、薪酬與福利、發展前景各個因素具有顯著的負相關。由此可以看出不僅工作條件、環境對員工工作滿意度有一定的影響，還和內部員工的生活環境有一定的關系。

因此，在對員工管理工作中要從以下方面入手。首先要關注內部員工的工作環境與工作條件，其次要進一步關注內部員工的生活學習環境與條件。總之，多種因素可能對員工工作滿意度產生不同程度的影響，商業銀行在對員工的內部管理中應該同時關注員工滿意度的多種影響因素，滿足員工不同層次水平的需求。（作者單位：西安建筑科技大學管理學院）

參考文獻：

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【關鍵詞】商業銀行，私人銀行業務

1.關于私人銀行的定義以及內涵相關方面的研究

較早對私人銀行業務具體定義的是國外學者Lyn Bicker，他在《Private Banking in Europe》（1996）一文中指出私人銀行是為高凈值客戶提供財富管理、維護服務，并提供投資服務與產品，以滿足客戶需求的銀行業務。

在私人銀行的服務內容上，Lassar（2000）認為私人銀行業務不僅是銀行服務，還是包括保險、資產管理、財產計劃與商業計劃等各項金融服務的全方位集合。

在私人銀行的服務對象上，維基百科將私人銀行定義為一種專門面向富有階層的銀行服務，為其提供個人財產投資與管理，并結合了信托、投資、銀行、稅務咨詢等多種金融服務。

David Maude（2006）在其經典著作《Global Private Banking and Wealth Management： The New Realities》一書中指出現代私人銀行競爭在加劇，帶來了私人銀行業務的新的特征，產品上，產品的覆蓋面越來越大，銀行業者在不斷修正產品組合，以滿足客戶需求；定價上，為了減少給予客戶折扣帶來的收入流失，私人銀行采取了多元化的定價策略。

中國銀行業監督管理委員會 2005 年的《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》，其中也提到了私人銀行業務是為客戶投資和進行資金管理的綜合服務業務。這是我國官方對私人銀行業務的定義，通過對比，官方定義與學術界所作的定義是基本一致的。

2.我國私人銀行業務發展前景研究

在我國發展私人銀行業務可行性的研究上，蔡粵屏（2000）指出，隨著我國經濟的長期快速發展，一直維持很高的儲蓄率，使得中國成為全世界最大的私人銀行市場，高額凈值人群的增加推動了私人銀行業務的快速發展。

康承東（2007）認為我國龐大的市場有著發展私人銀行業務的巨大潛力，隨著經濟的發展，財富的不斷積累，我國的富裕階層的人口基數不斷變大，而且富裕階層比較密集，這都具備了發展私人銀行業務的外部市場條件。梁興遠（2005）同樣分析國內商業銀行普遍面臨著不良資產比率高、受外資銀行沖擊等不利因素，指出了發展私人銀行業務的可行性和緊迫性。

雖然我國有著發展私人銀行業務的充分理由和條件，但是不少學者對我國私人銀行的發展前景應當保持理性認識。李怡（2004）在《新加坡私人銀行業務發展現狀分析及其啟示》一文中認為，由于中國的富裕階層大多利用轉軌過程中體制不完善致富的，決定了私人銀行業務以離岸方式為主。因此，私人銀行業務在我國雖然有廣闊的前景，但離成熟尚早。

3.我國發展私人銀行業務面臨的問題研究

我國私人銀行業務的發展只有幾年時間，和國外私人銀行存在著較大的差距，在分析存在的問題時，學者們主要集中在兩個方面，一個就是我國商業銀行自身存在的不足，另一方面則是外部因素存在的問題。

在分析商業銀行自身存在的問題時，學者王君麗、徐穎麗（2006）指出我國金融產品單一、人力資源匾乏制約了私人銀行業務發展，提出可以通過準確的目標客戶定位、加快人才的培養、提高創新能力、采取多樣化的營銷策略等途徑積極開展我國私人銀行業務。

在分析外部因素存在的問題時，代濤，肖紅建（2007）認為束縛我國私人銀行業務開展的因素如下：對私人財產的保護力度不足，私密性差；金融分業經營，投資品種單一；資本項目完全自由兌換尚未放開，外匯管制嚴格。陸磊（2008）認為我國現有監管體系存在問題是金融監管法律體系不健全，我國目前沒有針對私人銀行監管規定，監管主體多元化，重復監管與監管真空并存，缺乏風險監管，監管能力和效率處于較低水平。

4.我國發展私人銀行業務的戰略選擇以及對策研究

對于我國私人銀行業務應當采取的發展模式，連建輝，孫煥民（2007）在《走進私人銀行》一書中提出私人銀行業務的發展要采取總分結合的方式，即在集團內部設立單獨的私人銀行分部，負責私人銀行業務的整體方針，同時在銀行的各個分行建立相應的私人銀行服務中心，負責具體的業務。卜銀偉（2011）認為我國商業銀行應借鑒國際先進銀行的成熟經驗，建立符合國情和地域特征的私人銀行發展模式：構建以目標客戶群為核心的私人銀行服務體系，明確目標客戶定位，拓展目標客戶渠道；選擇適宜的私人銀行營銷模式；創新金融產品和服務；打造專業人才隊伍；建立風險管理體系。通過這些措施迅速做大市場規模、快速提升市場競爭力，使其成為具有國際影響力的私人銀行金融服務機構。龍安芳、溫波能（2010）將金融危機后中資私人銀行進行了比較，并從管理學角度提出私人銀行發展思路：立足本土人才建設，借鑒中信、平安、光大等集團管理模式，探索與外資銀行進行合作或合資。

參考文獻：

[1]Lyn Bicker，Private Banking in Europe： Serious Wealth [M].Routledge， 2002

[2]史其祿；喻軍， 匯豐如何開展私人銀行業務[J].中國城市金融，2003，8： 022.

[3]朱軍林，盧森堡金融業發展的若干經驗及啟示[J].南方金融， 2005， 9： 021.

[4]康承東，我國私人銀行業務的發展潛力及其發展策略[J].濟南金融，2007， 10：45-47.

[5]李怡， 新加坡私人銀行業務發展現狀分析及其啟示[J]. 亞太經濟， 2004， 6： 25-27.

篇(6)

關鍵詞：物流金融 特色金融服務

農產品冷鏈物流是指使肉、禽、水產、蔬菜、水果、蛋等生鮮農產品從產地采收(或屠宰、捕撈)后，在產品加工、貯藏、運輸、分銷、零售等環節始終處于適宜的低溫控制環境下，最大程度地保證產品品質和質量安全、減少損耗、防止污染的特殊供應鏈系統。目前商業銀行對物流行業的介入還很不夠，主要局限對處于冷鏈物流節點的重點企業開展傳統的信貸業務及類的低風險業務，所占比重很低且市場競爭力不強，不能滿足冷鏈物流業企業核心需求。如何進行供應鏈融資的再創新，深度介入冷鏈物流行業，創新拓展物流金融業務，對商業銀行具有戰略意義。

一、冷鏈物流市場前景

近年來，隨著農業結構調整和居民消費水平的提高，生鮮農產品的產量和流通量逐年增加，全社會對生鮮農產品的安全和品質提出了更高的要求。為此，國家發改委在2010年6月出臺了《農產品冷鏈物流發展規劃》，提出了發展冷鏈物流的指導思想、基本原則、“十二”五發展目標，明確了推廣現代冷鏈物流理念與技術、完善冷鏈物流標準體系、建立主要品種和重點地區農產品冷鏈物流體系、加快培育第三方冷鏈物流企業、加強冷鏈物流基礎設施建設、加快冷鏈物流裝備與技術升級、推動冷鏈物流信息化等具體發展任務。河南省是個農業大省，在去年出臺的《河南省現代物流規劃》中，冷鏈物流占有非常重要的位置，以鄭州冷鏈物流中心和洛陽、漯河、許昌、商丘、鶴壁等冷鏈物流節點城市為重點，構建京廣、隴海十字型食品冷鏈物流密集帶的發展目標非常明確，重點構建肉類及速凍食品、果蔬及特色農產品兩個冷鏈物流服務體系，壯大冷鏈物流企業，支持雙匯、眾品等冷鏈物流領軍企業集團的發展。冷鏈物流市場前景廣闊，金融需求龐大。

二、物流公司物流金融服務需求

    1、基本建設方面的投融資需求。

此需求對銀行的服務需求無疑是中長期的信貸需求。銀團貸款、兼并重組貸款、與金融中介公司共同開展的融資租賃等業務，應是其需要的。

2、物流金融服務需求。

物流業未來的決勝點在于金融服務，誰能掌握金融服務，誰就能成為市場競爭的最終勝利者，這已成為行業內共識。世界上許多第三方物流企業，已經將物流金融作為新的服務產品推向市場并且不斷拓展其業務內容而成為新的利潤增長點。如何幫助物流公司為其客戶提供最佳的溫控供應鏈解決方案，降低其客戶的物流成本，涉及到物流公司的核心市場競爭力。對物流公司開展物流金融服務，滿足其核心需求，提升其服務能力和服務水平，涉及到商業銀行的核心市場競爭力，并由此帶動商業銀行其他業務的滲透，起到綱舉目張的作用。

三、物流公司的特色需求及商業銀行特色金融服務

1、物流公司的特殊需求

為其倉儲客戶提供融資服務是物流公司的一項特殊需求。在其冷庫中儲存的生鮮農產品客戶由于資金占壓，急需一筆資金進行經營周轉，但因規模較小，資質較低，難以達到銀行的融資門檻。如果存貨抵押方式，因非標準倉單，所有銀行尚未開展相應業務，且融資過程中的評估、登記等手續繁瑣，成本也高。物流公司為提供一體化服務，提高市場競爭力，又急需為此提供相應融資服務。

2、商業銀行應為之提供的特色服務

商業銀行為之設計的融資方案如下：融資主體為物流公司。物流公司為其客戶提供擔保。商業銀行風險控制的側重點在于物流公司的整體實力和經營能力；物流公司的風險控制點為質押物價值及對質押物市場的掌控。具體操作流程分兩步：

第一步，物流公司與其倉儲客戶簽訂購銷協議，以賣出形式向物流公司融資。商業銀行為物流公司開具國內信用證或銀行承兌匯票。此舉不增加物流公司的資金壓力；

第二步，物流倉儲客戶以拿到商業銀行開出的國內信用證或銀行承兌匯票，進行議付或貼現，取得低成本資金進行經營周轉。

3、商業銀行特色金融服務側重點及合作前景

該方案不是一般的銀行——企業的供應鏈融資模式，而是銀行——物流公司——中小企業的物流金融模式，它是在供應鏈融資模式基礎上的再創新，增加了商業銀行的服務含量。

該方案由于是多方共贏的方案，如果順利實施，首先必將因該商業銀行對物流背后的資金流流轉渠道的設計，而使資金流在該商業銀行進行封閉流轉，直接帶動圍繞物流公司的一大批中小涉農企業在該商業銀行其他分支機構開立賬戶，較好地實現存款、授信、中間業務的穩定增長，這個量無疑是很龐大的；其次，因滿足物流公司核心需求，無疑將增加該商業銀行與物流公司在其他方面合作的話語權，改善該商業銀行與同業在競爭中的戰略態勢。

四、物流金融的幾種主要業務模式

物流金融主要運作模式為資產流通模式、資本流通模式、綜合運作模式，主要產品有替代采購、信用證擔保、倉單質押、買方信貸、授信融資、反向擔保、保兌倉、融通倉等多種產品和銀企合作模式。這是一個融物流、供應鏈融資等金融創新的前沿領域，市場前景非常廣闊。

五、積極拓展冷鏈物流領域物流金融業務的思考

河南是農業大省，發展冷鏈物流是政府部門優先支持的方向。但“小生產、大市場”的現實格局又使商業銀行深度介入冷鏈物流領域困難重重。商業銀行一方面對物流中大的節點企業的競爭非常激烈，但手段傳統；另一方面又因速凍食品、果蔬及特色農產品等生產企業的規模較小、資質較差而難以扶持，致使商業銀行拓展冷鏈物流領域業務的步伐跟不上農業大省的地位及發展現代農業的要求。從冷鏈物流情況看，商業銀行在拓展該領域金融業務方面有如下啟示：

篇(7)

關鍵詞：私人銀行業務；國外經驗借鑒；前景分析

中圖分類號：F83

文獻標識碼：A

doi：10.19311/ki.16723198.2016.26.066

1 我國商業銀行私人銀行業務發展現狀

2007年3月，中國銀行在北京、上海兩地設立本土私人銀行，是我國商業銀行私人銀行業務的開端。隨著中國經濟的高速增長，高凈值人群與家庭數目迅速增加，為商業銀行的私人銀行業務提供了強勁的發展動力。目前商業銀行私人銀行在中國高凈值客戶財富管理市場中占據著市場主導地位。我國商業銀行面向高凈值人群提供以銀行理財產品和高收益產品為主的私人銀行服務，發展非常迅速。2014-2015年，在12家披露業績數據的私人銀行中，9家的管理資產規模增速超過20%，其中2家的增速更是超過40%。私人銀行正在成為銀行零售業務甚至全行收入增長的重要引擎。

2 國外私人銀行業發展的經驗借鑒

2.1 發展歷史悠久

歐洲國家與美國建國普遍較早，商業活動與財富積累促進了高凈值人群的出現與增長，私人銀行業務應運而生。國外私人銀行大多經歷了兩次世界大戰和兩次金融危機，提升了私人財富管理的專業能力，并更重視客戶需求與風險管理。經過多年發展，國外私人銀行開拓了廣闊的市場，積累了龐大的客戶量，使得私人銀行能夠更好地了解客戶需求，有利于為客戶提供更優質的服務。

2.2 成熟的制度保障

國外私人銀行重視和尊重資產的私密性，瑞士、新加坡等國家有專門的法律或協議保障客戶的隱私權。國外私人銀行業務發展較好的地區普遍稅率較低，且繳稅雜項較少。低稅有助于吸引高凈值人群在相關地區的投資意愿，增強該地區私人銀行業務的競爭力。同時，國外較為成熟的監管環境有利于高端私人財富的管理活動的有序開展，其中新加坡和臺灣地區制定了專門的行業行為準則和相應的注意事項，以明確經營條件、規范行業發展。

2.3 高素質的人才隊伍

國外私人銀行注重對人才的后續培養，新加坡在2003年成立了新加坡財富管理學院，為本國私人銀行業的發展培育能針對國內和國際客戶服務的人才。私人銀行業務有著嚴格的選拔標準，美國從業人員一般會擁有工商管理碩士、法律博士等學位證書和注冊公共會計師、注冊財務分析師、律師等專業的資格證書。長期的業務發展也培養了從業人員良好的職業習慣和素養，以認真負責的工作態度和良好的道德品質贏得客戶的信任。

3 我國商業銀行私人銀行業務面臨的問題及前景分析

3.1 我國商業銀行私人銀行業務面臨的問題

從外部環境來看，我國商業銀行私人銀行業務面臨諸多不利因素。一直以來，我國在法律層面對于財產權和隱私權方面的重視不足，客戶存在對安全方面的擔憂。分業經營限制了私人銀行為客戶提供綜合化個性化產品解決方案的能力，外匯管制限制了投資產品的數量與商業銀行對境外投資的能力。我國雖沒有資本利得稅，但相關內容已被納入所得稅和增值稅中，依然會形成稅收負擔。同時，我國私人銀行業缺乏相應的行業準則和規范。從內部管理角度來看，私人銀行內部的操作流程繁雜，內部人員良莠不齊，工作效率較低。高素質的專業人員的匱乏易引發管理上的風險，導致客戶對于私人銀行信任度的下降。在金融產品方面，創新能力較弱，同質化趨勢明顯，難以滿足客戶定制化需求。在客戶服務方面，仍以產品銷售為主導，尚未建立起以客戶為中心的服務模式，尚未建立清晰的客戶服務管理流程。

3.2 我國商業銀行私人銀行業務的前景分析

在外部環境暫時無法改變的情況下，商業銀行應憑借其在我國經濟體系中的重要地位，積極主動的推動行業規范準則的形成。從多方面入手進行內部改進：首先，應加強對于優秀財富管理人才的選拔和培養力度，用良好的薪資待遇吸引人才，以良好的培訓體系和晉升機制留住人才。其次，優化平臺系統，完善其內部管理流程，使私人銀行業務各部門內部及與銀行部門間工作充分協同，提升管理效率。同時，私人銀行也應該提升自身的服務理念和服務水平，加強產品創新，轉變原有的產品銷售為主導的模式，以客戶為中心提供定制化的產品和服務；從產品銷售為主的服務模式向服務收費為主的模式轉變，實現業務發展模式的轉型升級。

參考文獻

[1]徐文婷.我國商業銀行私人財富管理業務研究[D].上海：復旦大學世界經濟，2010.